好的，謝謝老師 那減免稅的280也是有余額，我可以在附表四里填本期為-280么？也是想做平

你好，你這個抵扣了嗎？

沒有抵扣，也是留著余額了

那你別填寫了，這個沒法填寫。

那這個280，就一直放著么？ 甩在表里？ 公司準備注銷了

對的是的，在期初里面。你當時需要抵扣的時候，你再填寫就行

不抵扣了，公司要注銷，這一筆不用清掉么

對的是的，你這個沒法清理 你能填寫負數(shù)嗎？進去你試一下。

能填負數(shù)

填寫負數(shù)，期末余額是零。

是的，那我就本期發(fā)生額填負數(shù)，就行了吧

你保存試一下可以，能申報了就行。

好的，那進項留抵的幾十元，與減免的280，對應都清零了，這兩筆都怎么做分錄呢，謝謝

借管理費用等 貸應交稅費、應交增值稅進項轉(zhuǎn)出， 你當時沒有抵扣280的，還做賬務處理了嗎？如果做了的話，借管理費用 貸應交稅費、應交增值稅減免稅款。