就這一個分錄嗎？可是增值稅是已經(jīng)交了的呀？

你好，對的是的，就是這一個呀，你結轉需要繳納的增值稅做了嗎？未交增值稅是沒有余額的。

后企業(yè)還錢給你充其他應付款，這兩個金額都沒有余額了。

還有附加稅也一起繳了，老板還給我時是用**還的，借：應交稅費-未交增值稅 營業(yè)稅金及附加 ，貸：其他應付款——個人，等報銷了就是借：其他應付款款——個人，貸：其他貨幣資金 這樣對嗎？

可以的，可以這么做的。

老師 還有一個問題，領用原材料的數(shù)量和金額 數(shù)字我不知道怎么出來的?領用原材料的數(shù)量和金額如何計算？

你們單位沒有領料單嗎？領料單上面有的，它可以沒有單價，但是有數(shù)量，這個單價你可以根據(jù)先進先出或者加權平均單價。

沒有領料單，出庫單也要自己填，我聽上一個會計說什么根據(jù)電費來算，您知道嗎？

不好意思，不太清楚

這個回單怎么記賬？

哦，這個是不是退錢回來的，你單位是支付的一方嗎。

老師 是的 是的

你支付的時候，你看一下怎么做的，借預付賬款，貸銀行存款，退回來的時候再做相反的吧。