問題已解決
一般納稅人采購商品,做的應(yīng)交稅費-待抵扣進項,當(dāng)月認(rèn)證的時候借:應(yīng)交稅費—進項,貸:應(yīng)交稅費-待抵扣進項,每個月進項都>銷項 還需要做結(jié)轉(zhuǎn)嗎



同學(xué),你好
需要結(jié)轉(zhuǎn)的
?1、結(jié)轉(zhuǎn)進項稅額: 借:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(進項)
?2、結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅額: 借:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(銷項) 貸:應(yīng)交稅費—應(yīng)交 增值稅 (轉(zhuǎn)出未交增值稅)
2023 09/10 12:43

小菲老師 

2023 09/10 12:51
同學(xué),你好
最好是要結(jié)轉(zhuǎn)的

小菲老師 

2023 09/10 13:03
不客氣,祝工作順利

小菲老師 

2023 09/10 13:06
同學(xué)你好
是可以的

小菲老師 

2023 09/10 13:12
同學(xué),你好
?借:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(進項)
這步要做的

小菲老師 

2023 09/10 13:17
不客氣,祝工作順利

84784999 

2023 09/10 12:50
那沒結(jié)轉(zhuǎn)有影響嗎?每個月都是進項,銷項都結(jié)轉(zhuǎn)嗎

84784999 

2023 09/10 13:01
好的謝謝

84784999 

2023 09/10 13:03
若當(dāng)月未進行進項抵扣,拿之前的進項留抵抵的還需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎

84784999 

2023 09/10 13:05
如果直接做:借應(yīng)交稅費—未交增值稅,貸:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出多交增值稅,也可以的吧

84784999 

2023 09/10 13:08
就是收到進項發(fā)票,都先做待抵扣,然后認(rèn)證借:進項,貸:待抵扣,然后結(jié)轉(zhuǎn)增值稅借:應(yīng)交稅費-未交增值稅 ,貸:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出多交增值的,這樣做分錄可以的吧?

84784999 

2023 09/10 13:17
好的哦謝謝
