問題已解決
[圖片]請問我8月份的稅費憑證這樣做可以嗎?



您好,分錄科目分得好細啊,最后那個加計抵減可以不用結轉,在繳納時做分錄
②在實際繳納增值稅時的賬務處理:
借:應交稅費——未交增值稅
貸:銀行存款(按實際納稅金額)
其他收益(按加計抵減的金額)
2023 09/25 19:49

84784957 

2023 09/25 19:51
問題1、532號憑證分錄是正確的嘛?因為我有上期留抵稅額,所以肯定進項會比銷項多,然后抵扣完銷項后期末又有留抵稅額
問題2、534號憑證是加計抵減政策的優(yōu)惠,即使銷項抵扣完了,但這筆應該是還需要做的,是嗎?分錄科目對嗎? 麻煩老師了

廖君老師 

2023 09/25 20:01
您好,532號憑證最后那個科目我想了想還是改為? ?應交稅費-未交增值稅,因為轉出未交和轉出多交,最要歸到這個科目
2.原來本期沒有可抵的了,能加計要做的,科目改為??借:應交稅費——未交增值稅,您看行不
