老師，你的意思我即便事紅沖克計提工資的分錄，這個月發(fā)放的時候還是應該做借各類費用，貸應付職工薪酬，發(fā)放得時候做，借應付職工薪酬，貸其他應付款社保。貸銀行存款么

第一個是集體的，第二個才是支付小學第五

沒有看懂你的回復

這個月發(fā)放的時候還是應該做借各類費用，貸應付職工薪酬， 這個是計提工資 發(fā)放得時候做，借應付職工薪酬，貸其他應付款社保。貸銀行存款么 這個是支付

就等于把上個月計提的按照正確的數(shù)字重新做一遍，然后在做發(fā)放的分錄，這樣這個賬就平了對吧

我不理解的是在9月份，8月份工資其實不要在計提了，不是直接發(fā)了么，那還要做借各類費用貸應付職工薪酬的目的是什么

你為什么要紅沖之前做得不對？還是怎么啦？

我們是8月底時候按照人事部做的計提用的工資表計提的，到了9月發(fā)工資真正的工資表就出來了，所以這個月我就直接把8月計提的全部紅沖了，在按照正確的的去做，沒有采用針對計提的少計提就補，多計提就沖的做法去做，

但是這個月銀行回來出來了以后我就想做一開始截圖的那個分錄，發(fā)現(xiàn)這樣做好像賬不平，分錄不對。好像還要做一筆計提的分錄然后在沖應付職工薪酬

你這個刪除 計提 然后支付

好的，老師，那我這邊還有一筆提前支付了員工9月份工資2678.62這個實發(fā)和應付數(shù)據(jù)一樣，那我分錄怎么做呢

我是做借應付職工薪酬2678.62貸銀行存款么？這個有點兒不太懂

發(fā)工資不就是借應付職工薪酬工資，貸銀行存款？

好的，老師，我剛剛看了一下我7月份開始應付職工薪酬-工資科目余額借方有一筆4930.38這個我要怎么調(diào)平哈

你看一下你是不是少做了計提啊，再補上一個借管理費用工資 貸應付職工薪酬工資

好的，懂了，謝謝

不用客氣，工作愉快。