您好，核定征收4萬元/月，沒有超過的1和2季度，就是扣繳最初核定的稅額（電子稅務(wù)局，單位信息，稅種核定里有各稅種交多少） 3季度超過核定，按13萬全額交稅，不過2023年季度30萬以內(nèi)又是免增值稅的，所得稅按稅務(wù)核定的應稅所得率來計算應綱稅所得額，再查稅率表 級數(shù)應納稅所得額（含稅）稅率（％）速算扣除數(shù) 1不超過30000元的部分50 2超過30000元至90000元的部分10 1500 3超過90000元至300000元的部分20 10500 4超過300000元至500000元的部分30 40500 5超過500000元的部分35 65500