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老師好,我們是小規(guī)模納稅人,三季度開普票25萬,代開了專票10萬,怎么計算稅額呢?



作為小規(guī)模納稅人,您銷售貨物或應稅勞務時,需要按照銷售額和規(guī)定的征收率計算應納稅額,并不得抵扣進項稅額。
根據(jù)此描述,可以按照以下方式計算稅額:
1.普票應納稅額:普票銷售額×征收率。
2.代開發(fā)票應納稅額:代開發(fā)票銷售額×征收率。
根據(jù)您提供的信息,可以按照以下公式計算普票應納稅額和代開發(fā)票應納稅額:
1.普票應納稅額=普票銷售額×征收率=(25萬)×(3%)=7500元。
2.代開發(fā)票應納稅額=代開發(fā)票銷售額×征收率=(10萬)×(3%)=3000元。
因此,您需要繳納的稅額為普票應納稅額和代開發(fā)票應納稅額之和,即7500元+3000元=10500元。
2023 10/10 20:25

84784984 

2023 10/10 20:28
填報申報表的時候,我專票那部分是代開的,已經(jīng)交過稅了!報表咋填?。?/div>

樸老師 

2023 10/10 20:28
同學你好
正常填寫
填寫在對應的稅率欄


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