印花稅是計(jì)入稅金及附加。

公司是一般納稅人，那這個(gè)1200的發(fā)票是一次性入賬嗎，那進(jìn)項(xiàng)稅額這么多，每個(gè)月銷項(xiàng)沒(méi)有這么多，怎么做？

當(dāng)時(shí)買廠房的時(shí)候是貸款，每個(gè)月貸款之前在還了的，那現(xiàn)在發(fā)票入賬了，怎么做分錄呢？

進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣不了的可以留底，以后還可以抵扣，或者你就是不勾選，等以后有稅款的時(shí)候再勾選。

這種沒(méi)有做過(guò)，老師能說(shuō)一下具體做法和會(huì)計(jì)分錄嗎

你好上面回了 看了嗎?

看不太懂，房產(chǎn)發(fā)票入賬：借固定資產(chǎn)（金額加契稅），應(yīng)交稅金-應(yīng)交進(jìn)項(xiàng)稅（進(jìn)項(xiàng)稅額留底），待預(yù)付賬款及銀行存款嗎，房子是貸款買的，之前發(fā)票沒(méi)有的時(shí)候，付款的錢計(jì)入預(yù)付賬款的，這個(gè)月沒(méi)有銷售，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入沒(méi)有，印花稅：借營(yíng)業(yè)稅金及附加，貸銀行存款啊,是這樣嗎

是的，這樣處理對(duì)的，然后那個(gè)進(jìn)項(xiàng)咱沒(méi)有銷項(xiàng)，稅額不就自動(dòng)留底了嗎？

這個(gè)留底是要勾選過(guò)才能留底吧，這么多稅額稅務(wù)局會(huì)不會(huì)退過(guò)來(lái)啊

現(xiàn)在沒(méi)有強(qiáng)制退稅，勾選就行了。

如果你要是不想抵扣，咱就把進(jìn)項(xiàng)稅額換成待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額也不用勾選。

抵扣是要抵扣的，后期有銷項(xiàng)了，要抵扣的，那現(xiàn)在留底稅額，下個(gè)月就不用去勾選了，直接想抵扣多少就抵扣多少嗎？如果直接用固定資產(chǎn)抵扣，沒(méi)有其他進(jìn)貨發(fā)票，沒(méi)有庫(kù)存商品，那這個(gè)銷售的營(yíng)業(yè)成本怎么計(jì)算？

你好 是的是這樣? 抵的是進(jìn)項(xiàng)稅

那這個(gè)廠房折舊要怎么折舊？是從下個(gè)月開始折舊嗎

增加固定資產(chǎn)的第2個(gè)月折舊。

這個(gè)折舊怎么計(jì)算？

原值減去殘值的差額除以折舊年限，再除以12等于一個(gè)月的折舊。

廠房年限是20年嗎，1200萬(wàn)的房子殘值怎么算

產(chǎn)值5%以內(nèi)，自己估計(jì)。

好的，那留底稅的科目是應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額留抵）這個(gè)嗎？

你好 認(rèn)證沒(méi)有呢? 呢?

你好認(rèn)證的就是?是應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額

不寫其他的字了? 的?

先勾選抵扣啊，做留底稅，這個(gè)月沒(méi)有銷項(xiàng)稅

看一下之前的問(wèn)題哦，我是先勾選抵扣做留底的，那會(huì)計(jì)科目是哪個(gè)？

你好。你好認(rèn)證的就是 是應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額