不需要抵扣，不用勾選發(fā)票的。

上面分錄的金額，第一個(gè)3萬(wàn)，第二個(gè)1萬(wàn)。

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)2 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅2 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅1 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)1 借應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，1 貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅1

借應(yīng)交稅費(fèi)增值稅加計(jì)扣除，3 貸營(yíng)業(yè)外收入3 需要抵扣 借交稅費(fèi)，未交增值稅1 貸應(yīng)交稅費(fèi)增值稅加計(jì)扣除，1 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)2 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅2 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅1 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)1 借應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，1 貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅1

這個(gè)是很完整的，很詳細(xì)的，具體的哪一個(gè)看不懂能指出來(lái)嗎？

最后 還有一個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)，增值稅加計(jì)扣除2萬(wàn)，再借方余額表示留著以后可以抵扣的。

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)2 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅2 都是結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額的，讓你的銷項(xiàng)稅額沒(méi)有余額，你也可以沒(méi)有，不用做。和下面的進(jìn)項(xiàng)那一個(gè)是一樣的。

是的，是的，是這么做的。

你好，哪里有3萬(wàn)，你是不是看錯(cuò)了？

加計(jì)扣除，這里面是2萬(wàn)，余額在借方。

建議你再仔細(xì)看一下的同學(xué)，你再看一下

但是轉(zhuǎn)出未交增值稅，結(jié)轉(zhuǎn)的增值稅你沒(méi)有做上轉(zhuǎn)出未交增值稅，在貸方有一個(gè)余額，然后再做借方抵扣的才行

如果你需要交稅，需要做一個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的，讓未交增值稅再貸方，然后你抵扣的時(shí)候才能再借方，這個(gè)理解嗎？不會(huì)有余額的，你再看一下我上面寫的行嗎？

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅1 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)1 借應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，1 貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅1

我給你寫了，你能仔細(xì)看一下可以嗎，同學(xué)。

未交增值稅怎么會(huì)有余額？第一個(gè)是在貸方 是吧 我給發(fā)過(guò)去了

借交稅費(fèi)，未交增值稅1 貸應(yīng)交稅費(fèi)增值稅加計(jì)扣除，1 后抵扣的這個(gè)是在借方這個(gè)對(duì)吧，沒(méi)有問(wèn)題了吧。

沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)繳納的增值稅的，借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅， 貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅，這個(gè)怎么不做？

需要繳納增值稅，你不提前做一個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)嗎？

肖項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)里面呀，你不是不做嗎，不做他就一直有余額，借方余。

那我9月銷項(xiàng)稅是20000，進(jìn)項(xiàng)稅是10000，加計(jì)抵減算的數(shù)字是30000，本月的這個(gè)分錄怎么寫呢？

為啥我看不懂

最后剩的什么呢

貸應(yīng)交稅費(fèi)轉(zhuǎn)出未交增值稅2萬(wàn)

老師，是不是如果我本月附表4填1-9月加計(jì)抵減的進(jìn)項(xiàng)稅數(shù)字，我本月寫兩個(gè)分錄就好了，1借:應(yīng)交稅金—加計(jì)抵減進(jìn)項(xiàng)稅3萬(wàn)，貸：營(yíng)業(yè)外收入3萬(wàn),2本月要抵扣1萬(wàn)的加計(jì)抵減進(jìn)項(xiàng)稅：借應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅1萬(wàn)，貸應(yīng)交稅金加計(jì)抵減進(jìn)項(xiàng)稅

老師，那借應(yīng)交稅金—未交增值稅3萬(wàn)，到年底是怎么做的，一直放到應(yīng)交稅費(fèi)的科目嗎？

那我銷項(xiàng)2萬(wàn)，進(jìn)項(xiàng)1萬(wàn)，加計(jì)抵減3萬(wàn)，本月進(jìn)項(xiàng)1萬(wàn)，再抵減1萬(wàn)，不是還有2萬(wàn)，后面幾個(gè)人再抵減呢，不就沒(méi)有了嗎，這個(gè)加計(jì)抵減的3萬(wàn)都到借方未交增值稅了啊

那我應(yīng)該怎么做

1借:應(yīng)交稅金—加計(jì)抵減進(jìn)項(xiàng)稅3萬(wàn)，貸：營(yíng)業(yè)外收入3萬(wàn),2本月要抵扣1萬(wàn)的加計(jì)抵減進(jìn)項(xiàng)稅：借應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅1萬(wàn)，貸應(yīng)交稅金加計(jì)抵減進(jìn)項(xiàng)稅 我這會(huì)應(yīng)交稅金—加計(jì)抵減進(jìn)項(xiàng)稅額余額在借方2萬(wàn)，是不是？ 那下個(gè)月我又有銷項(xiàng)了2萬(wàn)，沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)了，那下個(gè)月我就又是借應(yīng)交稅金—未交增值，貸應(yīng)交稅金—加計(jì)抵減進(jìn)項(xiàng)稅， 那最后把應(yīng)交稅金加計(jì)抵減進(jìn)項(xiàng)稅沒(méi)有余額了，應(yīng)交稅金—未交增值稅余額3萬(wàn)啊

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，往哪轉(zhuǎn)？這個(gè)最后又到哪了呢？