老師你好，因為工資表里也是有員工支付的社保部分正常計提的，現(xiàn)在就是感覺怎么都做不平

這個人的是我們的代扣代繳，不需要計提的

那公司計提社保的時候是要把他的那一部分公司承擔(dān)的金額從明細(xì)表里減去嗎？正常計提不就是借：費(fèi)用（單位部分），貸：應(yīng)付職工薪酬（單位部分）。實際扣繳的時候借：應(yīng)付職工薪酬（單位部分），借：其他應(yīng)付-代扣代繳（個人部分），貸：銀行存款?，F(xiàn)在他付進(jìn)來的錢那兒我是沒有疑問，但是計提怎么做分錄呢，銀行實際扣繳時怎么做分錄呢

實際支付就沒個人部分這樣的話