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老師，我20年的申報表從調(diào)，導(dǎo)致補增值稅附加稅，我要怎么入賬
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你好，20年的申報表從調(diào)，是調(diào)整了什么呢？?
2023 10/17 08:11
84784978 
2023 10/17 08:12
免稅額那填多了，導(dǎo)致要補交增值稅和附加稅
鄒老師 
2023 10/17 08:13
你好，補交增值稅和附加稅
借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅
應(yīng)交稅費—附加稅
貸：銀行存款?
84784978
2023 10/17 08:13
那不用先計提嗎
鄒老師
2023 10/17 08:14
你好，增值稅是做相應(yīng)的結(jié)轉(zhuǎn)處理。
附加稅計提分錄是，借：稅金及附加，貸：應(yīng)交稅費—附加稅?
84784978
2023 10/17 08:35
我前面的增值稅給我調(diào)了，所以應(yīng)交增值稅那沒有余額了
鄒老師
2023 10/17 08:36
你好，前面的增值稅給調(diào)了，是從什么樣調(diào)整到什么樣呢？?
84784978
2023 10/17 08:40
有余額的調(diào)到營業(yè)外支出或營業(yè)外收入去了
鄒老師
2023 10/17 08:41
你好，不應(yīng)當隨意把增值稅的余額調(diào)整到營業(yè)外支出或營業(yè)外收入啊
增值稅是負債科目，不影響損益的
84784978
2023 10/17 08:42
以前看到不平，就調(diào)了
鄒老師
2023 10/17 08:42
你好，不應(yīng)當隨意把增值稅的余額調(diào)整到營業(yè)外支出或營業(yè)外收入
增值稅是負債科目，不影響損益的
（是針對這個回復(fù)，有什么疑問嗎）
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