但這兩個稅率不一樣，比如我們10月份付10-12月房租6萬元，物業(yè)費(fèi)6%稅率，租賃費(fèi)5%，11月才收到發(fā)票，我10月份付的時候全放預(yù)付賬款里，攤銷和收到進(jìn)項發(fā)票時都去沖銷這個預(yù)付賬款，但由于稅率不一樣，10月份攤銷時這個金額怎么確定??？

你不是價外稅嗎？你不能抵扣嗎這個

可以啊，我意思是攤銷的這個房租不得把進(jìn)項稅扣除后再攤，那稅提前不能確定是多少，這樣攤不就不準(zhǔn)確嗎？我算了下折下來大概是5.4%，這樣我用60000/1.054=56926/3=18975，這個攤銷額入賬，等知道實際的稅額后，再調(diào)整后面的攤銷額，這樣攤銷額后面和前面的有些許差異不影響吧？最后只要這3個月的攤銷額加上進(jìn)項稅等于這60000就行了吧？

對的，這樣最終加上那部分就可以的了