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問題已解決
您好，老師，我們有個(gè)庫存商品用不了了，也銷售不出去了，賣廢品的話一般收到的是現(xiàn)金，怎么做賬，庫存商品這塊怎么結(jié)轉(zhuǎn)
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好
借：待處理財(cái)產(chǎn)損益，貸：庫存商品
借：營(yíng)業(yè)外支出，貸：待處理財(cái)產(chǎn)損益
賣廢品的話，做其他業(yè)務(wù)收入處理?
2023 10/18 10:41
84784981 
2023 10/18 10:44
交增值稅嗎
鄒老師 
2023 10/18 10:45
你好，賣廢品的其他業(yè)務(wù)收入，是需要繳納增值稅的?
84784981
2023 10/18 10:47
交幾個(gè)點(diǎn)的
鄒老師
2023 10/18 10:47
你好，如果是一般納稅人，是按13%的稅率?
84784981
2023 10/18 10:51
那借：庫存現(xiàn)金，貸：其他業(yè)務(wù)收入 銷項(xiàng)稅額 借：其他業(yè)務(wù)成本貸：庫存商品 這樣行嗎，還是必須走待處理財(cái)產(chǎn)損益科目
84784981
2023 10/18 10:52
這個(gè)要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出嗎
鄒老師
2023 10/18 10:55
你好，需要通過? 待處理財(cái)產(chǎn)損益? 科目核算。不需要?做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的
84784981
2023 10/18 10:57
再就是商品成本是10萬，我們賣廢品的話價(jià)值肯定不高，而且收到的肯定是現(xiàn)金，這樣的話會(huì)存在稅務(wù)上的風(fēng)險(xiǎn)嗎
鄒老師
2023 10/18 10:59
你好，如果實(shí)際情況是這樣，沒有什么風(fēng)險(xiǎn)的?
84784981
2023 10/18 11:02
需要留存什么材料備查嗎
鄒老師
2023 10/18 11:03
你好，需要留存處置的文件備查?
84784981
2023 10/18 11:04
比如賣了2000元，那其他業(yè)務(wù)收入就是1769.91，銷項(xiàng)稅交230.09是嗎，再就是報(bào)稅的時(shí)候這塊收入是填未開具發(fā)票那一欄嗎
鄒老師
2023 10/18 11:05
你好，是的，是這樣的
84784981
2023 10/18 11:06
處置文件包括哪些文件
鄒老師
2023 10/18 11:08
你好，就是把庫存商品當(dāng)做廢品處置的書面文件啊
84784981
2023 10/18 11:12
就是寫一個(gè)說明是吧，蓋上公司的章
鄒老師
2023 10/18 11:13
你好，是的，是這樣操作?
84784981
2023 10/18 11:15
那是不是匯算清繳的時(shí)候需要填資產(chǎn)損失的那個(gè)表呢
鄒老師
2023 10/18 11:17
你好，是的，是這樣的
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