已經(jīng)付了啊，是建筑公司房建項目，

那你當時付款的怎么做的？

老師不是付款環(huán)節(jié)的問題，是結(jié)轉(zhuǎn)工程施工的時候，本來應(yīng)該是貸方，電線：10萬。當時做成貸方瓷磚10萬，現(xiàn)在工程施工瓷磚余額-10萬。

借工程施工材料費，貸銀行存款， 借主營業(yè)務(wù)成本 貸工程施工。

正常的是這樣做不會有余額的，我懷疑你借方是不是沒有做。

有，老師你好好看一下我的問題，本來瓷磚的工程施工已經(jīng)平了，電線的工程施工借方余額10萬，當月結(jié)轉(zhuǎn)的時候，做成貸方瓷磚10萬，現(xiàn)在工程施工瓷磚余額-10萬。怎么給它調(diào)回來呢

你當時結(jié)轉(zhuǎn)的分錄能寫一下嗎？借主于業(yè)務(wù)成本 貸工程施工嗎？ 你沒有寫之前錯誤的 就是紅沖 借工程施工， 貸以前年度損益調(diào)整， 借以前年度損益調(diào)整，貸利潤分配，未分配利潤匯算清繳，納稅調(diào)增。

老的，你看一下我寫的，

借工程施工磚 貸工程施工電線

這個分錄是表示沖掉電線的嗎？

你好對的 是的 是的

可是，實際有余額的也是電線的，這么做可以嗎？

對呀，實際使用的是電線呀，我是給你調(diào)整的是電線呀?？床欢畣幔磕阒敖愚D(zhuǎn)的是磚，我給你調(diào)整了結(jié)轉(zhuǎn)電線的。

那之前做的就轉(zhuǎn)了磚的，不用調(diào)整了嗎

之前在貸方，現(xiàn)在在借方，這不是調(diào)整的嗎？你看不懂 借工程施工磚 貸主營業(yè)務(wù)成本， 借主營業(yè)務(wù)成本， 貸工程施工電線這個能看懂嗎？

是哦，哈哈，懂了

不用客氣，工作愉快。