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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
對(duì)另一家投資的股權(quán)轉(zhuǎn)讓給別人,虧損20萬(wàn),收到分紅45萬(wàn),企業(yè)所得稅季報(bào)免稅收入一般股息紅利免征企業(yè)所得稅要填嘛



冉老師
金牌答疑老師
職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,初級(jí)會(huì)計(jì)師,上市公司全盤賬務(wù)核算及分析
企業(yè)所得稅季報(bào)免稅收入一般股息紅利免征企業(yè)所得稅要填嘛
要的,如果有收到分紅,要填寫這個(gè)附表
2023 10/19 15:37

84785045 

2023 10/19 15:44
那我填250000還是450000

冉老師 

2023 10/19 15:48
按照實(shí)際分紅450000填寫的

84785045 

2023 10/19 15:52
那長(zhǎng)期股權(quán)投資虧損的20萬(wàn)投資收益不用管了

冉老師 

2023 10/19 16:23
這個(gè)匯算清繳的時(shí)候?qū)iT有個(gè)長(zhǎng)投的調(diào)整

84785045 

2023 10/19 22:05
是不是這樣的

冉老師 

2023 10/19 22:06
你好,學(xué)員,是的你寫的很對(duì)的

84785045 

2023 10/19 22:07
那我利潤(rùn)表投資收益應(yīng)該要填25萬(wàn)把,

冉老師 

2023 10/19 22:09
那我利潤(rùn)表投資收益應(yīng)該要填25萬(wàn)把,
利潤(rùn)表要填寫

84785045 

2023 10/19 22:11
利潤(rùn)表投資收益是填25萬(wàn)嘛

冉老師 

2023 10/19 22:13
只要你報(bào)表上是有投資收益金額,所得稅申報(bào)的時(shí)候就要填寫

84785045 

2023 10/19 22:17
因?yàn)橛刑潛p的20萬(wàn),所以利潤(rùn)表里投資收益填寫是25萬(wàn),,所得稅里就填寫免稅收入45萬(wàn),就像我給你看的表,是這樣嗎

冉老師 

2023 10/19 22:18
是的,學(xué)員,是這樣的,沒問(wèn)題的,老師遇到也有這種

84785045 

2023 10/20 08:13
那我想問(wèn)一下投資公司收到的分紅款做主營(yíng)業(yè)務(wù)收入還是做投資收益啊

冉老師 

2023 10/20 08:26
收到的分紅,記入投資收益

84785045 

2023 10/20 08:32
那沒有主營(yíng)業(yè)務(wù)收入了啊

冉老師 

2023 10/20 10:12
是的,因?yàn)檫@個(gè)不是收入的,偶發(fā)的分紅

84785045 

2023 10/20 10:44
那季報(bào)實(shí)際利潤(rùn)額為負(fù)的,那是不用交稅,也不用退稅吧

冉老師 

2023 10/20 10:50
是的,利潤(rùn)為負(fù),不交稅,也不退稅
