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前會計沒有設(shè)待認(rèn)證進(jìn)項稅額為這個科目 直接把待認(rèn)證進(jìn)項稅額全做到應(yīng)交增值稅-待抵扣進(jìn)項了 待抵扣進(jìn)項稅額的期末余額為貸方負(fù)數(shù)是怎么回事 我搞不懂
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
貸方負(fù)數(shù)視同借方余額就是
2023 10/20 11:12
84784986 
2023 10/20 11:33
那待抵扣進(jìn)項稅額期末在貸方有余額代表什么 請問
家權(quán)老師 
2023 10/20 11:35
表示未認(rèn)證抵扣的進(jìn)項稅
84784986
2023 10/20 11:42
那請幫我看看這樣做分錄可以嗎
家權(quán)老師
2023 10/20 11:44
待認(rèn)證轉(zhuǎn)認(rèn)證
借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項
月末先計算
應(yīng)交增值稅=本月銷項稅-(本月進(jìn)項-本月進(jìn)項轉(zhuǎn)出) -上月留抵
如果應(yīng)交增值稅小于0，就不做任何分錄，大于0就是以下分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
下月交稅分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸：銀行存款
84784986
2023 10/20 11:46
?前會計沒設(shè)待認(rèn)證這個科目 是把待認(rèn)證全放待抵扣了 我能不能就接著用待抵扣
家權(quán)老師
2023 10/20 11:48
可以的，沒問題的哈
84784986
2023 10/20 11:52
能否幫我看看這個應(yīng)交稅費(fèi)是不是也存在問題
家權(quán)老師
2023 10/20 11:55
單獨(dú)看這個看不出的哈，說明是留抵稅
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