問題已解決
申報(bào)了社保,沒有繳納款分錄怎么做



同學(xué),你好
可以參考完整分錄
1.計(jì)提工資
借:××費(fèi)用(管理/銷售等)
貸:應(yīng)付職工薪酬——工資
2.計(jì)提社保(企業(yè)部分)
借:××費(fèi)用(管理/銷售等)
貸:應(yīng)付職工薪酬——社保
3.次月發(fā)放工資時
借:應(yīng)付職工薪酬——工資
貸:其他應(yīng)收款——社保(個人部分)
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個人所得稅
庫存現(xiàn)金/銀行存款或現(xiàn)金
4.上交杜保
借:應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)
其他應(yīng)收款——社保(個人部分)
貸:銀行存款或現(xiàn)金
5.上交個人所得稅
借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個人所得稅
貸:銀行存款或現(xiàn)金
2023 10/20 15:12

84785005 

2023 10/20 15:16
一般申報(bào)可以欠繳幾個月

小菲老師 

2023 10/20 15:17
同學(xué),你好
不可以欠繳,會有滯納金

84785005 

2023 10/20 15:31
現(xiàn)在已經(jīng)欠了一個月

小菲老師 

2023 10/20 15:32
同學(xué),你好
那有滯納金了

84785005 

2023 10/20 15:32
因?yàn)楫?dāng)時沒有注意,要怎么做呢

小菲老師 

2023 10/20 15:32
同學(xué),你好
現(xiàn)在馬上繳納

84785005 

2023 10/20 15:34
借管理費(fèi)用
貸工資
其他應(yīng)收款個人社保部分
這樣做可以嗎
我們是小規(guī)模。一個季度報(bào)稅的

小菲老師 

2023 10/20 15:35
同學(xué),你好
最好做上面的分錄
