一般納稅人

你好，是銷項稅額大于進項稅額？?

銷項大于進項，要交4萬多

你好，銷項大于進項，結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的分錄是 借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（銷項稅額）， 貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進項稅額）， 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）， 貸：應(yīng)交稅費—未交增值稅

是不是要先結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅，下個月繳款的時候再平賬？

你好，銷項大于進項，結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的分錄是 借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（銷項稅額）， 貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進項稅額）， 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）， 貸：應(yīng)交稅費—未交增值稅 下個月繳款的時候 借：應(yīng)交稅費—未交增值稅 貸：銀行存款?

前面兩筆都是這個月做的？后面這筆是下個月做？

你好，是的，是這樣的

因為我們是新開的公司，前面幾個月都是進項大于銷項也就沒做增值稅結(jié)轉(zhuǎn)。這是第一次產(chǎn)生增值稅

你好，進項大于銷項，也需要做結(jié)轉(zhuǎn)增值稅分錄的?

城建稅，教育附加，地方教育附加呢？這個月要不要做

都沒做？哭，進項大于銷項要怎么做呢？

你好，城建稅，教育附加，地方教育附加，這個月需要做計提分錄，下個月做繳納分錄

那這個分錄怎么做？

你好，銷項小于進項，結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的分錄是 借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（銷項稅額）， 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進項稅額）

你好，城建稅，教育附加，地方教育附加，這個月需要做計提分錄，下個月做繳納分錄。這個分錄怎么做呢

你好 這個月需要做計提分錄 借：稅金及附加，貸：應(yīng)交稅費—城建稅，教育附加，地方教育附加 下個月做繳納分錄 借：應(yīng)交稅費—城建稅，教育附加，地方教育附加，貸：銀行存款?

好的非常感謝

祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望你對我的回復(fù)及時予以評價，謝謝。