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問(wèn)題已解決
請(qǐng)問(wèn)已經(jīng)抵扣了的銷項(xiàng)稅如何做分錄
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)，
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅，
次月繳納時(shí)：
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅，
貸：銀行存款，
月末，增值稅為多交：
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅，
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出多交增值稅)，
收到退庫(kù)時(shí)：
借：銀行存款，
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅，
2023 10/21 19:58
84785010 
2023 10/21 20:02
什么情況下要結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)，進(jìn)項(xiàng)稅額
劉艷紅老師 
2023 10/21 20:03
你這個(gè)月做了就要結(jié)轉(zhuǎn)
84785010
2023 10/21 20:06
如果我這個(gè)月有銷項(xiàng)，我用進(jìn)項(xiàng)抵扣了，這個(gè)分錄應(yīng)該怎么做？
劉艷紅老師
2023 10/21 20:08
銷項(xiàng)稅抵扣進(jìn)項(xiàng)稅會(huì)計(jì)分錄：
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額，
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅，
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額，
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅，
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅。
84785010
2023 10/21 20:09
這兩筆分錄都要做嗎？這個(gè)增值稅把腦殼都弄大了
劉艷紅老師
2023 10/21 20:11
是的， 要做的，這個(gè)是結(jié)轉(zhuǎn)的分錄
84785010
2023 10/22 13:10
比如說(shuō)我這個(gè)月銷售貨物抵扣了1000元的進(jìn)項(xiàng)，貸方兩個(gè)科目要怎么放呢？
劉艷紅老師
2023 10/22 13:15
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額，1000
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額，1000
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