問題已解決
老師,如果本期進(jìn)項(xiàng)稅是3,本期銷項(xiàng)稅是5,本期勾選金額是4,請問月末的結(jié)轉(zhuǎn)分錄怎么做?



月末先計(jì)算
應(yīng)交增值稅=本月銷項(xiàng)稅-(本月進(jìn)項(xiàng)-本月進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出) -上月留抵
如果應(yīng)交增值稅小于0,就不做任何分錄,大于0就是以下分錄
借:應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅1
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅1
下月交稅分錄
借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅1
貸:銀行存款1
2023 10/25 11:05

84784977 

2023 10/25 11:08
月末留抵的進(jìn)項(xiàng)稅入哪個(gè)科目?

家權(quán)老師 

2023 10/25 11:17
那個(gè)不用結(jié)轉(zhuǎn)的,以后月份交稅再結(jié)轉(zhuǎn)
