問一下，我有一筆2017年度的工資做錯了，我要調(diào)整，怎么做分錄啊是他人代付的工資，我做的是：借：應(yīng)付職工薪酬， 貸：庫存現(xiàn)金， 但是他人代付的，應(yīng)該做：貸：其他應(yīng)付款主要是跨年了，做不做以前年度調(diào)整損益，怎么做分錄啊那涉及成本的要不要調(diào)整以前年度損益啊，若果涉及的話，怎么做分錄啊，成本跟利潤有關(guān)，應(yīng)該要調(diào)整損益吧，怎么做啊