借：以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交所得稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)～所得稅 貸：銀行存款 借：利潤(rùn)分配--未分配細(xì)潤(rùn) 貸：以前年度損益調(diào)整

也沒(méi)錯(cuò)了，就是這么做的

我們今年8月做了一筆補(bǔ)繳的以前年度損益調(diào)整，但是忘了轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)，現(xiàn)在怎么補(bǔ)做分錄呢

當(dāng)時(shí)補(bǔ)繳的22年的環(huán)保稅，借：以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)交稅費(fèi)～環(huán)保稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)～環(huán)保稅 貸：銀行存款 直接這樣做的

那您在本月做結(jié)轉(zhuǎn)也可以

但是月末損益結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候，以前年度損益調(diào)整結(jié)轉(zhuǎn)到相反方向的，看著平了的，只是當(dāng)時(shí)補(bǔ)繳稅款分錄沒(méi)有轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)，那我現(xiàn)在該怎么調(diào)整呢？

那我再補(bǔ)做一筆：借：利潤(rùn)分配--未分配細(xì)潤(rùn) 貸：以前年度損益調(diào)整？那以前年度損益調(diào)整科目不是重復(fù)了嗎？因?yàn)檫@個(gè)科目前期月末損益結(jié)轉(zhuǎn)已經(jīng)平了的

你沒(méi)有轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)，以前年度損益調(diào)整怎么能平呢

我不知道啊，月末結(jié)轉(zhuǎn)損益的時(shí)候就把以前年度損益調(diào)整科目自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)的，這個(gè)科目就平了啊

哦，要是自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)了就不結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)了

好的老師

嗯，幫忙給個(gè)五星好評(píng)