一般項(xiàng)目金額的填寫： 生產(chǎn)銷售成品：將100萬(wàn)填寫在“一般項(xiàng)目金額（應(yīng)征增值稅不含稅銷售額）”欄中，“銷項(xiàng)稅額”欄中填寫13萬(wàn)。 銷售原材料：將10萬(wàn)填寫在“一般項(xiàng)目金額（應(yīng)征增值稅不含稅銷售額）”欄中，“銷項(xiàng)稅額”欄中填寫1.3萬(wàn)。 銷售之前購(gòu)進(jìn)的固定資產(chǎn)：將5萬(wàn)填寫在“一般項(xiàng)目金額（應(yīng)征增值稅不含稅銷售額）”欄中，“銷項(xiàng)稅額”欄中填寫0.65萬(wàn)。 即征即退金額的填寫： 對(duì)于上月留抵的進(jìn)項(xiàng)稅額15萬(wàn)，根據(jù)您提供的信息，之前是填寫在“即征即退留抵稅額”欄中。如果本月沒(méi)有新的留抵稅額，則可以將上月留抵的進(jìn)項(xiàng)稅額15萬(wàn)填寫在“即征即退留抵稅額（全部征稅申報(bào)數(shù)據(jù)）”欄中。 對(duì)于銷售成品、銷售原材料和銷售固定資產(chǎn)的銷項(xiàng)稅額，不需要填寫在“即征即退銷售額”和“應(yīng)納稅額”欄中。