問題已解決
這個月產生61萬增值稅,打算下個月多開進項來抵扣,那這個月未交的增值稅怎么做分錄,下個月用留底抵扣時怎么做分錄,謝謝老師



你好
下個月用留底抵扣時,不需要單獨做分錄,在填申報表時自動計算抵扣。
借:應交稅費--應交增值稅 貸:應交稅費--未交增值稅。
2023 11/12 21:44

84784966 

2023 11/12 21:49
那留底抵扣不做賬,我的賬上就顯示還有很多留底呀

王超老師 

2023 11/12 22:15
不會啊,你下個月開發(fā)票,抵扣的時候,就會減少的

84784966 

2023 11/12 23:21
那我用留底抵欠時,未交增值稅產生的幾千元滯納金,也是用留底抵扣的,我該怎么做分錄呢?謝謝

84784966 

2023 11/12 23:24
還有在請問一下老師,發(fā)生時做分錄,借:應交稅費-應交增值稅61萬,貸:應交稅費-未交增值稅61萬,抵扣時不做分錄,那這兩個明細就一直有余額存在是嗎?

王超老師 

2023 11/13 06:40
你這個要放到營業(yè)外支出科目的

84784966 

2023 11/13 07:01
請老師直接給一下分錄可以嗎?謝謝

84784966 

2023 11/13 07:01
還有在請問一下老師,發(fā)生時做分錄,借:應交稅費-應交增值稅61萬,貸:應交稅費-未交增值稅61萬,抵扣時不做分錄,那這兩個明細就一直有余額存在是嗎?

王超老師 

2023 11/13 07:03
借:營業(yè)外支出
貸:銀行存款

84784966 

2023 11/13 07:04
我沒有用到銀行存款

王超老師 

2023 11/13 07:04
那你們是用什么繳納滯納金的呢

84784966 

2023 11/13 07:04
我是用留底抵扣了3000元滯納金

王超老師 

2023 11/13 07:06
借:營業(yè)外支出
貸:應交稅費--未交增值稅。

84784966 

2023 11/13 07:06
這個問題很重要,請老實回答一下,不然我是懵圈的
還有在請問一下老師,發(fā)生時做分錄,借:應交稅費-應交增值稅61萬,貸:應交稅費-未交增值稅61萬,抵扣時不做分錄,那這兩個明細就一直有余額存在是嗎?

王超老師 

2023 11/13 07:06
借:營業(yè)外支出
貸:應交稅費--未交增值稅。
