老師。第一步就是提取未交增值稅借：以前年度損益調整 ? ?貸：應交稅金-未交增值稅 貸：應交稅金-城建稅

是的， 是的， 就是這樣做的

結轉。 借：利潤分配-未分配利潤 ? ? ? ? ? ? ?貸：以前年度損益調整 ?? 上交稅就借：應交稅金-未交增值稅 ? ? ? ? ? ? ? ? ?借：應交稅金-城建稅

是這樣嗎？老師

是的，是的，就是這樣做的

謝謝老師

不客氣，很高興幫您