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老師 勞務派遣單位記賬 收到的服務費和代用工單位支付的工資保險 必須全額確認收入嗎 只把屬于我們自己掙得部分計入收入可以嗎 我們是差額開票 簡易計稅
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確認收入：
借：銀行存款
貸：主營業(yè)務收入
應交稅費——應交增值稅(銷項稅額)
向被派遣員工支付薪酬，確認成本：
借：主營業(yè)務成本
貸：應付職工薪酬
2023 11/24 08:29
84785005 
2023 11/24 08:37
是全額確認收入嗎 比如工資社保屬于我們的服務費加起來100萬 其中屬于我們的就2萬 分錄這樣寫對嗎
借銀行存款100萬
貸主營業(yè)務收入
應交稅費-簡易計稅952.38
借主營業(yè)務成本98萬
貸應付職工薪酬薪酬-代發(fā)工資80萬
其他應付款--社保費公積金18萬
東老師 
2023 11/24 08:37
對，沒錯兒，是這么做的
84785005
2023 11/24 08:39
社保費通過其他應付款核算嗎 準確嗎
東老師
2023 11/24 08:40
沒錯，繳納的時候在借方其他應付款
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