就是因?yàn)榍贩ㄈ?100元，銀行沒(méi)有錢(qián)了，轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入了，所以就有利潤(rùn)了 580元左右

那也不對(duì)，你這樣的話，其他的沒(méi)有余額了嗎。

資產(chǎn)負(fù)債表就是銀行流水84元，其他應(yīng)付款5100，未分配利潤(rùn)-4520，因?yàn)?月開(kāi)了5萬(wàn)發(fā)票，10月紅沖了5萬(wàn)，賬上應(yīng)交稅費(fèi)-495.05，就是這些數(shù)據(jù)

借營(yíng)業(yè)外支出 貸應(yīng)交稅費(fèi)做這個(gè)。然后剩下的可以做工資。

這個(gè)公司去年11月開(kāi)的 沒(méi)有員工，沒(méi)有發(fā)過(guò)工資，賬上也沒(méi)錢(qián)了

賬上不是還有84嗎？你得清理了它。

對(duì)84元，就是算報(bào)銷款

報(bào)銷款，那你做賬務(wù)處理 報(bào)銷的是什么業(yè)務(wù)啊？

法人之前報(bào)銷的交通費(fèi)

借 營(yíng)業(yè)外支出 貸哪個(gè)科目

你好 轉(zhuǎn)出未交增值稅

老師是這樣嗎

對(duì)的，是的，是這么做的。

郭老師，給你的送心意紅包你能收到嗎，非常感謝，謝謝

已經(jīng)收到了 非常感謝 太客氣了 不需要你們額外支付 不支付也會(huì)給你們回復(fù)

嗯嗯，我是覺(jué)得太麻煩老師了，老師那紅沖的5萬(wàn)，轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外支出的-495.05，到時(shí)注銷匯算清繳時(shí)增值稅會(huì)退回嗎，繳納的企業(yè)所得稅會(huì)退嗎

麻煩也沒(méi)關(guān)系 都是我們應(yīng)該回復(fù)的 不退 你還有那個(gè)科目有余額 還交了企業(yè)所得稅嗎？ 你這個(gè)營(yíng)業(yè)外支出需要結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)的 然后本年利潤(rùn)又結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)，你看一下哪個(gè)科目還有余額，它一定是平衡的。

這是目前沒(méi)有調(diào)整的

你現(xiàn)在借其他應(yīng)付款，貸銀行存款84.03， 借營(yíng)業(yè)外支出，貸應(yīng)交稅費(fèi)495.05， 借其他應(yīng)付款，貸營(yíng)業(yè)外收入5100減84.03 這樣你的報(bào)表所有的都是零，你看一下吧。