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實(shí)務(wù)
問題已解決
請(qǐng)問 我公司去年購(gòu)入的固定資產(chǎn)二手車 158000 今年98500賣了 并且開了專票 賬務(wù)上怎么處理



按銷售使用過固定資產(chǎn)處理
2023 11/24 15:48

84784966 

2023 11/24 15:52
老師麻煩寫下分錄

張小寧老師 

2023 11/24 15:59
借:固定資產(chǎn)清理 借:累計(jì)折舊 貸:固定資產(chǎn)

張小寧老師 

2023 11/24 15:59
借:銀行存款 貸:固定資產(chǎn)清理 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-簡(jiǎn)易計(jì)稅

張小寧老師 

2023 11/24 15:59
借:固定資產(chǎn)清理 貸:營(yíng)業(yè)外收入/資產(chǎn)處置損益

84784966 

2023 11/24 16:02
老師 營(yíng)業(yè)外收入在企業(yè)所得稅報(bào)表提現(xiàn)不出來(lái) 怎么辦

張小寧老師 

2023 11/24 16:05
按利潤(rùn)表的利潤(rùn)總額填寫

84784966 

2023 11/24 16:07
但是開了專票 收入就和企業(yè)所得稅報(bào)表金額少了 可以嗎

張小寧老師 

2023 11/24 16:12
可以的,可以這樣操作

84784966 

2023 11/24 16:15
老師我們把這個(gè)固定資產(chǎn)賣了是按照13%的稅率開的發(fā)票

84784966 

2023 11/24 17:01
老師固定資產(chǎn)清理是多少錢

張小寧老師 

2023 11/24 19:41
按發(fā)票的上金額與稅額填寫
借:銀行存款 貸:固定資產(chǎn)清理 ?貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)
