老師是這張圖

您好，他這個(gè)憑證分錄是亂做的，為了沖平應(yīng)付賬款-暫估，也沒(méi)查以前這個(gè)應(yīng)付暫估的由來(lái)，我們賬上和老板個(gè)人有往來(lái)余額嗎，這個(gè)賬太亂了只能用? 其他應(yīng)付款-老板這個(gè)科目來(lái)調(diào)整了

老板個(gè)人有往來(lái)的余額。那是不是她就是估多了，為了平這個(gè)暫估做的這筆。

你的意思把這筆沖銷(xiāo)掉，庫(kù)存商品就回來(lái)了，然后把這筆應(yīng)付賬款暫估入庫(kù)做的其他應(yīng)付款老板，掛在她的賬上是吧，分錄怎么寫(xiě)老師

您好，是的，現(xiàn)在是沒(méi)有辦法的調(diào)整，以前會(huì)計(jì)的賬是亂做的，正常紅沖就是以前的分錄復(fù)制過(guò)來(lái)紅沖，科目 是一樣的， 借：庫(kù)存商品? ?貸：其他應(yīng)付款-老板 這個(gè)分錄對(duì)老板沒(méi)有什么不好，賬上體現(xiàn)為公司欠老板的錢(qián)，以后公司賬上有錢(qián)就能退給老板

沒(méi)太明白，這個(gè)分錄，我要把庫(kù)存商品調(diào)過(guò)來(lái)。庫(kù)存才能對(duì)上。是不是得做兩筆分錄，先把憑證調(diào)成正數(shù)，庫(kù)存就回來(lái)了，然后做應(yīng)付賬款—暫估入庫(kù)，其他應(yīng)付款再做一筆分錄？

您好，現(xiàn)在就這個(gè)分錄 借：庫(kù)存商品? ?貸：其他應(yīng)付款-老板 應(yīng)付賬款—暫估入庫(kù) 已經(jīng)調(diào)平了，不管他了

借：庫(kù)存商品1560045.49 貸：其他應(yīng)付款-老板1560045.49 啊，明白了，這樣就是庫(kù)存商品增加回來(lái)了，然后少老板的應(yīng)付款增加了，掛在她的賬上

您好，是的，這個(gè)賬亂得很，只能這樣調(diào)

老師，那憑證后面要附什么嗎

您好，沒(méi)有什么附件，這也是我們強(qiáng)行調(diào)整的分錄，以前的錯(cuò)賬

好的，謝謝老師

老師，還有一個(gè)問(wèn)題，財(cái)務(wù)報(bào)表上會(huì)計(jì)把庫(kù)存漏報(bào)了，這樣是不是下次報(bào)表直接填報(bào)上就可以

您好，報(bào)表漏了不是這么簡(jiǎn)單，肯定還有哪里錯(cuò)了，漏了這一個(gè)會(huì)不平的。不過(guò)下季度直接申報(bào)正確的報(bào)表就可以