當(dāng)企業(yè)的經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額為正，投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額為正，而籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額為負(fù)時，企業(yè)可能面臨財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。 通常，經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額為正數(shù)，意味著企業(yè)的經(jīng)營活動能夠?yàn)槠髽I(yè)提供新鮮的血液來維持后續(xù)的經(jīng)營，并且經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額占現(xiàn)金凈增加額的比重越高越好，越高越說明企業(yè)的經(jīng)營活動質(zhì)量越好。 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額為正數(shù)，則要警惕潛在的風(fēng)險(xiǎn)。如果公司主要是通過變賣資產(chǎn)來維持公司的運(yùn)營，或者不是靠投資獲得高額的投資收益，那么存在較大的風(fēng)險(xiǎn)。 而籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額為負(fù)數(shù)，則可能意味著企業(yè)在償還以前的債務(wù)或者在尋求新的籌資渠道方面存在問題。如果企業(yè)過度依賴籌資活動來維持經(jīng)營，那么財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)就可能增加。 因此，當(dāng)企業(yè)的經(jīng)營活動、投資活動和籌資活動的現(xiàn)金流量組合出現(xiàn)問題時，企業(yè)需要密切關(guān)注自身的經(jīng)營狀況，以防止財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)。