開專票的時(shí)候怎么做賬

借：預(yù)收賬款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）

10月付款的11、12、1月三個(gè)月房租費(fèi) 11月收到發(fā)票 這兩筆怎么做啦 謝謝

請(qǐng)問付款的分錄寫了嗎

10月的時(shí)付款分錄 借：管理費(fèi)用-房租3600 其他應(yīng)付款-1800 貸銀行存款5400

付款的時(shí)候沒有收到發(fā)票？

是的 10月沒收到發(fā)票 11月收到的發(fā)票

每個(gè)月租金是1800對(duì)么? 10月份付租金那不應(yīng)該確認(rèn)管理費(fèi)用啊? 應(yīng)該11月才開始

10月付的11-1月三個(gè)月房租

10月付的11-1月三個(gè)月房租 那您10月份不應(yīng)該有借：管理費(fèi)用-房租3600 這筆分錄啊 應(yīng)該全部是借：其他應(yīng)付款-5400 貸銀行存款5400 11月份收到發(fā)票后 借：管理費(fèi)用-房租1800 其他應(yīng)付款-1800 然后做個(gè)攤銷表 附在后面 12月 1月份繼續(xù)寫一筆分錄 借：管理費(fèi)用-房租1800 其他應(yīng)付款-1800

哪我應(yīng)該怎么改過來啊

您可以10月份反結(jié)賬 然后去修改憑證 改為 借：其他應(yīng)付款-5400 貸銀行存款5400

只能糾正 不能反結(jié)賬

那您做分錄調(diào)整 借：管理費(fèi)用 -1800 借：其他應(yīng)付款 1800