我們是糧食企業(yè)與客戶正常交易互開發(fā)票的錢都存到公司賬戶里了，老板把余下的錢轉(zhuǎn)到個人卡里用于公司購買玉米，但是賣方基本都是二手糧販子，根本提供不了發(fā)票和對公賬戶，所以都是用私戶轉(zhuǎn)的款，這些我沒法入賬，最后導(dǎo)致公司賬面掛了大量現(xiàn)金，應(yīng)該怎么處理呢

你好，支付出去有證明嗎？沒有發(fā)票你可以正常做帳的，就是不允許抵扣所得稅

像這種情況是不是應(yīng)該跟老板說堅決不能這樣私下交易??？

對的，是的，正常的公戶支付就行。

但是沒有發(fā)票我做進(jìn)來沒辦法抵扣進(jìn)項稅啊？怎么辦呢

老師您是說即便是糧販子，也用公司對公賬戶付款，是嗎？

對的，是的，那你們有自產(chǎn)自銷個人銷售的嗎？

他是屬于二手糧販子，還不是自產(chǎn)自銷

那就沒辦法抵扣，必須讓對方給你開發(fā)票。

所以就又轉(zhuǎn)回來了，走公司帳就得有發(fā)票，但還提供不了發(fā)票，不走公司帳就的私下轉(zhuǎn)，然后導(dǎo)至賬面掛大量現(xiàn)金，

對應(yīng)的收入做了嗎？如果做了的話，你劉存好購入的證明，然后正常結(jié)轉(zhuǎn)成本，匯算清繳，納稅調(diào)增。

那只能做未開具發(fā)票銷售收入對嗎老師？

那您說以后是讓他還是直接從對公賬戶轉(zhuǎn)錢對嗎？不能在轉(zhuǎn)老板個人卡里付錢了是吧

對的，是的，是這么做的。

哪您說我現(xiàn)在掛的現(xiàn)金有4000萬怎么能消化掉呢

現(xiàn)在 支 支付的證明有沒有 有的話借庫存商品 貸庫存現(xiàn)金 借主營業(yè)務(wù)成本 貸庫存商品不就解決了嗎？

老師您好.您說的意思那年度所得稅匯算清繳時把沒有發(fā)票只有購入證明這部分主營業(yè)務(wù)成本都調(diào)增是嗎、我理解的對嗎？老師那樣利潤太大，所得稅也太多了。

是的，是這么做的 沒辦法 沒發(fā)票

謝謝老師

不用客氣，周末愉快