如果對(duì)方確實(shí)無法開具發(fā)票，只能請(qǐng)經(jīng)辦人寫個(gè)情況說明，說清什么款項(xiàng)，數(shù)量、金額，以及不能取得發(fā)票的原因，領(lǐng)導(dǎo)簽字后，可以作為入賬憑據(jù)，核銷長(zhǎng)期掛賬的預(yù)付賬款。 核銷分錄： 借：以前年度損益調(diào)整 貸：預(yù)付賬款 同時(shí) 借：利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn) 貸：以前年度損益調(diào)整

您的意思是最終，抵減了未分利潤(rùn)，是嗎

您好，對(duì)，是這個(gè)意思。