本年實際繳納所得稅，跟本年已繳納的所得稅，算出來，最終的實際應補退稅額有問題的吧？如果當年末不計提 ？

你好，你這個確實是要補記題才行。要補計提，最終才會一致。 不過話說回來，你這個最終如果不補計提，本身就錯了。

一直都沒提，繳納的時候就直接就所得稅費用這個科目了

你好這樣不太規(guī)范，正常是要計提。

我現在是所得稅報表本年實際已繳納的所得額減去應退的所得額 。跟已繳納稅款款對不起來？

你好，你退稅的是退的什么時候的稅？

22年底退的稅，所得稅費用是做到23年的。21年末有筆所得稅，是做到22年的。一直都是這樣做的?，F在22年實際繳款19萬，所得稅報表繳款21萬 （有預繳所得的）

你好，21年末有筆所得稅，是做到22年的。你是說在22年補充計提的是嗎？

預征的也好影響的吧

你好，其實季度申報就屬于預收，跟你如果去外地預征的性質是一樣的。

那完稅證明要加上 預繳的一部分=本年實際繳納的么？

你好是的，就是這樣子算。

謝謝老師，我找到原因了

你好，解決了就行，歡迎下次再來探討吧。