是的，那應(yīng)該可以抵扣吧

可以抵扣，你們賬上的分錄就是當(dāng)時(shí)做多了，建議賬上那筆錯(cuò)誤紅沖掉，再做一筆正確的

準(zhǔn)確的說(shuō)，是去年沒(méi)抵扣完還有40元差額，后續(xù)公司一直有進(jìn)項(xiàng)發(fā)票有留存金額，就一直沒(méi)抵扣，這次是進(jìn)項(xiàng)發(fā)票少了，剛交了服務(wù)費(fèi)就順帶把去年結(jié)余40元一起抵扣了

但是當(dāng)時(shí)就一次性就做分錄做完了，這次一抵扣就多了40元，

同學(xué)，你這次不要再做抵扣分錄，最終平了就行

但是在應(yīng)交稅費(fèi)方面我就少了一個(gè)40

這我就不知道咋改了，重去年的，在做一筆正確的就還是不對(duì)，

去年就是多做了40抵扣的

是的，但今年這40抵了就應(yīng)交稅費(fèi)那就不對(duì)，差個(gè)40 這筆要怎么調(diào)整好

你去的分錄是什么，同學(xué)，應(yīng)交稅費(fèi)——減免稅額這個(gè)你記了多少

去年，應(yīng)交稅費(fèi)，是服務(wù)費(fèi)的全額280元，實(shí)際只抵扣240元

應(yīng)交稅費(fèi)——減免稅額應(yīng)記240

是的，但是當(dāng)時(shí)記的是280

所以你那個(gè)分錄要更改呀

去年的已經(jīng)結(jié)賬了，只能今年改了

這怎么改？如果是沖紅：應(yīng)交稅費(fèi)-40 在做做一筆正確的，應(yīng)交稅費(fèi) 40 那今年就不對(duì)了 一正一負(fù)相抵了 還是應(yīng)交稅費(fèi)差40

去年你本來(lái)就做錯(cuò)了， 借應(yīng)交稅費(fèi)——銷項(xiàng) 貸應(yīng)交稅費(fèi)——進(jìn)項(xiàng) 應(yīng)交稅費(fèi)——減免? ?240 然后你倒推下，應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅在借方還是貸方