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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，4月收到兩張一模一樣的專票進(jìn)項(xiàng)稅是149..86元 ，現(xiàn)在9月份把兩張都認(rèn)證抵扣了，但做賬只做了一張，10月進(jìn)項(xiàng)銳轉(zhuǎn)出149.86 應(yīng)該怎么做賬，現(xiàn)在進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出這個(gè)科目余額是-149.86，分錄應(yīng)該怎么做呀
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什么原因需要進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出？
2023 12/13 12:05
84785026 
2023 12/13 12:32
對(duì)方把發(fā)票開重復(fù)了
郭老師 
2023 12/13 12:34
借應(yīng)付帳款
貸庫存商品
應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
借進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出貸轉(zhuǎn)出未交增值稅，都是三級(jí)科目
84785026
2023 12/13 12:36
這張發(fā)票我只認(rèn)證了，前面沒有做賬，
郭老師
2023 12/13 12:37
現(xiàn)在補(bǔ)上就可以的，借庫存商品
進(jìn)項(xiàng)，
貸應(yīng)付賬款。
84785026
2023 12/13 12:37
貸其他應(yīng)付款可以不，只是一張費(fèi)用發(fā)票
郭老師
2023 12/13 12:38
你好，這夠買啥的，費(fèi)用還是成本？
84785026
2023 12/13 12:38
我的進(jìn)項(xiàng)稅都是先通過了待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅來中轉(zhuǎn)了一下的
郭老師
2023 12/13 12:39
現(xiàn)在進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出就可以了。
84785026
2023 12/13 12:39
費(fèi)用發(fā)票，酒店餐飲
郭老師
2023 12/13 12:39
借管理費(fèi)用
應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)，
貸其他應(yīng)付款，
借其他應(yīng)付款，
貸管理費(fèi)用、
應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
完整的。
84785026
2023 12/13 12:42
再請(qǐng)問一下，扣稅的時(shí)候分錄又是怎么寫
郭老師
2023 12/13 12:43
借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅，貸銀行存款。
84785026
2023 12/13 12:44
好的，謝謝老師
郭老師
2023 12/13 12:45
不用客氣，工作愉快。
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