00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
年底結(jié)轉(zhuǎn)了增值稅又收到?jīng)]有抵扣的專票怎么做賬，下年怎么用來抵扣
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學(xué)，你好
收到?jīng)]有抵扣的專票，取消結(jié)轉(zhuǎn)，把這筆做進(jìn)去
2023 12/18 15:12
84785009 
2023 12/18 15:15
下年抵扣時怎么做賬
小菲老師 
2023 12/18 15:17
同學(xué)，你好
本月做賬，直接增值稅結(jié)轉(zhuǎn)，就已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了
84785009
2023 12/18 15:29
下年就沒法抵扣了嗎？如果能抵分錄咋做
小菲老師
2023 12/18 15:33
同學(xué)，你好
不是，能抵扣的
84785009
2023 12/18 15:34
能抵分錄咋做呢
小菲老師
2023 12/18 15:36
同學(xué)，你好
1、結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額：借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）；貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）。
2、結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額：借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）；貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）。
3、結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)繳納增值稅（即進(jìn)、銷差額）：借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）；貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅。
4、實(shí)際交納時，借：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅；貸：銀行存款。
84785009
2023 12/18 15:55
年底結(jié)轉(zhuǎn)時進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)時怎樣結(jié)轉(zhuǎn)
小菲老師
2023 12/18 15:55
借：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅；貸：。應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
84785009
2023 12/18 16:13
好的 謝謝老師
小菲老師
2023 12/18 16:14
不客氣，祝工作順利
閱讀 320
描述你的問題，直接向老師提問
893
意見反饋
