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請問：發(fā)現(xiàn)一筆去年4月和今年3月的收入漏開票了，那做營業(yè)外收入是不是借：以前年度損益調(diào)整，貸：營業(yè)外收入？還要申報增值稅嗎
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您好
請問款項收到了么
單位用什么會計準(zhǔn)則 大概多少金額
2023 12/23 21:38
84784961 
2023 12/23 21:39
錢收了，忘開票，小企業(yè)會計準(zhǔn)則，兩萬多
bamboo老師 
2023 12/23 21:42
那您銀行收到款項的時候分錄怎么寫的？
84784961
2023 12/23 21:43
是代賬公司做的，應(yīng)該是借銀存，貸預(yù)收
84784961
2023 12/23 21:44
她應(yīng)該用應(yīng)付的，應(yīng)付余額是負數(shù)
bamboo老師
2023 12/23 21:46
收到款項?借銀存，貸預(yù)收? 這樣寫分錄正確的啊
您說預(yù)收用應(yīng)付是什么意思?。?/div>
84784961
2023 12/23 21:47
她應(yīng)該不是用預(yù)收，而是用應(yīng)收，應(yīng)收余額是負數(shù)
bamboo老師
2023 12/23 21:49
那您確認收入的時候
借：應(yīng)收賬款
貸：主營業(yè)務(wù)收入（以前年度損益調(diào)整）
貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額
84784961
2023 12/23 21:55
做營外收入可以嗎？
bamboo老師
2023 12/23 21:57
不應(yīng)該計入營業(yè)外收入啊
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