00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
23年成本發(fā)票無(wú)法取得，能否先計(jì)提。分錄怎么做
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
您好， 你是想估暫估，是吧
2023 12/26 18:39
劉艷紅老師 
2023 12/26 18:39
您好， 你是想做暫估，是吧
84785036 
2023 12/26 18:49
對(duì)，怎么做呢
劉艷紅老師
2023 12/26 18:53
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸：應(yīng)付賬款-暫估
84785036
2023 12/26 20:02
只要企業(yè)所得稅匯算清繳前取得發(fā)票，就可以了？
劉艷紅老師
2023 12/26 20:03
是的， 是的， 就是這樣的
84785036
2023 12/26 20:04
次年取得發(fā)票分錄怎么做呢
劉艷紅老師
2023 12/26 20:06
把前面的暫估沖掉，再做正數(shù)分錄
84785036
2023 12/26 20:07
借：應(yīng)付賬款-暫估
貸：應(yīng)付賬款-XX公司
劉艷紅老師
2023 12/26 20:07
借：以前年度損益調(diào)整
貸：應(yīng)付賬款-暫估
84785036
2023 12/26 20:09
為什么要借以前年度損益調(diào)整，不是已經(jīng)計(jì)提過成本了嗎
劉艷紅老師
2023 12/26 20:11
你跨年了呀，影響的是以前的利潤(rùn)
84785036
2023 12/26 20:12
在年末計(jì)提了成本；借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本；貸：應(yīng)付賬款-暫估；次年怎么沖賬呢
劉艷紅老師
2023 12/26 20:12
借：以前年度損益調(diào)整
-
貸：應(yīng)付賬款-暫估-
劉艷紅老師
2023 12/26 20:13
同時(shí)做正數(shù)分錄也是這個(gè)
84785036
2023 12/26 20:14
有點(diǎn)沒懂，老師能不能完整的寫一下跨年分錄
劉艷紅老師
2023 12/26 20:16
借：以前年度損益調(diào)整
-
貸：應(yīng)付賬款-暫估-
借：以前年度損益調(diào)整
貸：應(yīng)付賬款
84785036
2023 12/26 20:17
如果把以前年度損益調(diào)整對(duì)抵。就是借:應(yīng)付賬款-暫估；貸：應(yīng)付賬款-
劉艷紅老師
2023 12/26 20:18
你按我那兩個(gè)分錄來(lái)寫好些
閱讀 286
描述你的問題，直接向老師提問
596
意見反饋
