問題已解決
請問一下,我們是一般納稅人,年末需要做什么工作,跟月結(jié)比,這個12月份結(jié)賬前跟月結(jié)比需要多做什么工作



你好,就是正常的計提增值稅附加稅,企業(yè)所得稅 然后把損益類的科目轉(zhuǎn)到本年利潤里面,最后就是需要把本年利潤再轉(zhuǎn)到利潤分配未分配利潤里面
2023 12/28 19:20

84785044 

2023 12/28 19:24
需要計提企業(yè)所得稅,可是我12月份沒有結(jié)賬,系統(tǒng)出不來報表,怎么計算所得稅去計提呢,還有不是過賬之后系統(tǒng)會結(jié)轉(zhuǎn)損益嗎,系統(tǒng)結(jié)轉(zhuǎn)損益之后還能錄結(jié)轉(zhuǎn)當月的憑證嗎

東老師 

2023 12/28 19:26
你可以自己加總計算一下算出企業(yè)所得稅,然后在結(jié)轉(zhuǎn)損益

84785044 

2023 12/28 19:52
那計提所得稅自己計算錯了怎么辦啊,計提所得稅是一年計提一次,還是一個季度計提一次,凈利潤都是虧的,需要計提嗎

東老師 

2023 12/28 19:54
一個季度計提一次的,虧損的就不需要計提了

東老師 

2023 12/28 19:54
如果計算不好,可以等繳納的時候再計提也可以

84785044 

2023 12/28 20:10
就是計提企業(yè)所得稅并不是一定要月末計提是吧,可以在來年6月前匯算清繳確定了在做計提和繳納憑證是嗎

東老師 

2023 12/28 20:15
對的,你要是無法估算準確的,就是這么做就行

84785044 

2023 12/28 21:32
1.那如果盈利的話每個季度計提,我可不可以不在3月份計提,直接在4?已經(jīng)繳納了,在一起做計提繳納,2. 還有不是過賬之后系統(tǒng)會結(jié)轉(zhuǎn)損益,收入成本費用結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤嗎,系統(tǒng)結(jié)轉(zhuǎn)損益之后還能錄入分錄從本年利潤結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配未分配利潤嗎

東老師 

2023 12/28 21:35
第一一起計提繳納就得

東老師 

2023 12/28 21:36
系統(tǒng)結(jié)轉(zhuǎn)損益之后還能錄入分錄從本年利潤結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配未分配利潤的

84785044 

2023 12/28 22:01
也就是我把憑證都做完了之后-過賬-結(jié)轉(zhuǎn)損益-做分錄本年利潤轉(zhuǎn)到利潤分配未分配-把結(jié)轉(zhuǎn)損益的憑證和錄入的結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤進行過賬,之后就結(jié)賬完事了對嗎

東老師 

2023 12/28 23:30
對的,沒錯就是這么做
