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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
企業(yè)所得稅里,收入100萬(wàn),成本60萬(wàn),其中有10萬(wàn)沒(méi)有發(fā)票需要調(diào)增的,那可以稅前扣除的部分呢是50萬(wàn)(60-10),剩下50萬(wàn)就是要作為企業(yè)所得稅的計(jì)算基數(shù)了。 10萬(wàn)沒(méi)有發(fā)票需要調(diào)增的 是啥意思哦



你好,就是需要增加你的利潤(rùn)的意思,這10萬(wàn)不允許抵扣。
2023 12/29 10:05

84785005 

2023 12/29 10:06
老師沒(méi)聽懂

郭老師 

2023 12/29 10:06
你好,10萬(wàn)沒(méi)有發(fā)票,需要調(diào)增,就是增加你的利潤(rùn),不允許抵扣的,本來(lái)你的會(huì)計(jì)利潤(rùn)是40,但是10萬(wàn)沒(méi)有發(fā)票,也就是你的稅法利潤(rùn)是50的意思。

84785005 

2023 12/29 10:10
謝謝老師

郭老師 

2023 12/29 10:11
不用客氣,工作愉快。

84785005 

2023 12/29 11:13
就是贈(zèng)品10萬(wàn)沒(méi)發(fā)票 需要調(diào)增 把少計(jì)的應(yīng)稅收入補(bǔ)起來(lái),是嗎老師

郭老師 

2023 12/29 11:13
是的,對(duì)的,是這么做的,你已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了成本,需要納稅調(diào)增的,對(duì)的,正確的就是這么做。
