問題已解決
老師這題答案是不是錯了,應(yīng)該是借方:進(jìn)項稅額 貸方:待抵扣進(jìn)項稅額,因為留底稅額不是在借方嗎?我轉(zhuǎn)出從貸方轉(zhuǎn)



您好,以后成小規(guī)模納稅人,留抵進(jìn)項稅只能以后一般納稅人才能使用
2023 12/31 15:24

84784973 

2023 12/31 15:32
那分錄該怎么做呢?如果按圖片這個做法,留抵稅額不就成4000了嗎?

小林老師 

2023 12/31 15:32
題目沒問題,是貸進(jìn)項稅,減少

84784973 

2023 12/31 15:51
我懂了,它是一般納稅人,9月份留抵稅額是進(jìn)項稅額借方2000.
10變小規(guī)模了所以稅從進(jìn)項轉(zhuǎn)留底對吧

小林老師 

2023 12/31 16:04
是的,您的理解非常正確
