問題已解決
老師這題答案是不是錯了,應該是借方:進項稅額 貸方:待抵扣進項稅額,因為留底稅額不是在借方嗎?我轉出從貸方轉



您好,以后成小規(guī)模納稅人,留抵進項稅只能以后一般納稅人才能使用
2023 12/31 15:24

84784973 

2023 12/31 15:32
那分錄該怎么做呢?如果按圖片這個做法,留抵稅額不就成4000了嗎?

小林老師 

2023 12/31 15:32
題目沒問題,是貸進項稅,減少

84784973 

2023 12/31 15:51
我懂了,它是一般納稅人,9月份留抵稅額是進項稅額借方2000.
10變小規(guī)模了所以稅從進項轉留底對吧

小林老師 

2023 12/31 16:04
是的,您的理解非常正確
