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問(wèn)題已解決
本年虧損100萬(wàn)，業(yè)務(wù)招待費(fèi)超標(biāo)10萬(wàn)，借遞延資產(chǎn)90.*25%貸所得稅費(fèi)用，還是100*25%啊
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90算，因?yàn)闃I(yè)務(wù)招待費(fèi)以后也不能扣除，不產(chǎn)生納稅差異
2024 01/04 01:04
84785005 
2024 01/04 01:07
虧損100萬(wàn)按可抵扣暫時(shí)性所以借100萬(wàn)*25%，業(yè)務(wù)招待費(fèi)永久性為啥要100-10啊
雪兒老師 
2024 01/04 01:15
因?yàn)樘潛p100萬(wàn)以后是可以彌補(bǔ)的，只是暫時(shí)性稅會(huì)有差異。但是你匯算清繳之后業(yè)務(wù)招待費(fèi)調(diào)增并且永久不得扣除你的稅前利潤(rùn)就是-90了。
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