老師 比如工資5000 保險500 那么做分錄的時候 借管理費(fèi)5000還是 借管理費(fèi)4500

就是借管理費(fèi)-社保500 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保500

這五百不用從計提工資里面減掉對嗎

1．按考勤或產(chǎn)量統(tǒng)計表計提工資 借：管理費(fèi)用/制造費(fèi)用/銷售費(fèi)用/生產(chǎn)成本-工資 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資 2.計提公司承擔(dān)部分社保公積金 借：管理費(fèi)用-各項社保，公積金 貸：應(yīng)付職工薪酬-各項社保，公積金（企業(yè)部分） 3.發(fā)放工資時扣社保和個稅 借：應(yīng)付職工薪酬——工資5000 貸：其他應(yīng)付款—各項社保，公積金（個人部分）500 ???? 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個人所得稅 庫存現(xiàn)金／銀行存款4500 4上交杜保 借：應(yīng)付職工薪酬——各項社保，公積金（企業(yè)部分） ????? 其他應(yīng)付款—社保，公積金（個人部分） 貸：庫存現(xiàn)金/銀行存款 5上交個人所得稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個人所得稅 貸：銀行存款

也就是管理費(fèi)里的金額是包括社保的金額的 后面另外計提各項費(fèi)用

老師 那個年初就有暫估費(fèi) 如果系統(tǒng)里我刪除這筆暫估可以嗎 會有什么影響 還沒裝訂憑證的情況下

需要扣除的個人部分，都是在計提的工資里邊