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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師,賣(mài)給客戶一批設(shè)備,另送客戶一臺(tái)電腦和打印機(jī),電腦和打印機(jī)在合同配置清單上沒(méi)體現(xiàn),發(fā)票也沒(méi)體現(xiàn),這個(gè)該怎么做賬處理



同學(xué),你好
贈(zèng)送,視同銷(xiāo)售
2024 01/07 12:42

84785004 

2024 01/07 13:34
視同銷(xiāo)售的話,我的借方寫(xiě)銷(xiāo)售費(fèi)用還是營(yíng)業(yè)外支出,好像也不屬于營(yíng)業(yè)外吧,畢竟和訂單有點(diǎn)關(guān)聯(lián),二級(jí)明細(xì)寫(xiě)什么比較合適

小菲老師 

2024 01/07 14:05
同學(xué),你好
營(yíng)業(yè)外支出

84785004 

2024 01/07 14:37
老師,借方寫(xiě)銷(xiāo)售費(fèi)用-營(yíng)業(yè)外支出嗎,這個(gè)是需要交銷(xiāo)項(xiàng)稅吧,在申報(bào)增值稅的時(shí)候,怎么填寫(xiě),填在未開(kāi)票項(xiàng)嗎

小菲老師 

2024 01/07 14:37
同學(xué),你好
對(duì),在未開(kāi)票里面

84785004 

2024 01/07 14:51
還需要補(bǔ)充其他資料證明備查嗎,只是老板說(shuō)是電腦和打印機(jī)是給他了

小菲老師 

2024 01/07 14:51
同學(xué),你好
不需要其他東西了

84785004 

2024 01/07 15:02
這樣的話,申報(bào)邊上的銷(xiāo)售額要比財(cái)報(bào)上的多嗎

小菲老師 

2024 01/07 15:03
同學(xué),你好
嗯嗯,是的

84785004 

2024 01/07 15:08
這個(gè)對(duì)不上,不會(huì)被查嗎

小菲老師 

2024 01/07 15:09
同學(xué),你好
這種不會(huì)的

84785004 

2024 01/07 15:14
這個(gè)營(yíng)業(yè)外支出可以在所得稅前抵扣嗎

小菲老師 

2024 01/07 15:17
同學(xué),你好
是可以扣除的

84785004 

2024 01/07 15:19
這個(gè)是給了客戶,做了視同銷(xiāo)售,需要代扣再去代扣個(gè)稅嗎

小菲老師 

2024 01/07 15:21
同學(xué),你好
不需要代扣個(gè)稅

84785004 

2024 01/07 15:25
好的,謝謝老師

小菲老師 

2024 01/07 15:30
不客氣,祝工作順利
