之前沒(méi)有這個(gè)科目，我得加一下，待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額放在應(yīng)交稅費(fèi)下，還是應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅下？

待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額放在應(yīng)交稅費(fèi)下

待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額月末或者年末需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？

這個(gè)不需要月末或者年末結(jié)轉(zhuǎn)平哈

等我有銷項(xiàng)時(shí)，認(rèn)證完那月從待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額就可以，其他沒(méi)有別的分錄了，是嗎？

是的，就是那樣處理的

待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額是2023年12月份的，跨年還能認(rèn)證嗎？

可以跨年認(rèn)證的哈

那我要做為待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額，這個(gè)月我就不用去增值稅發(fā)票綜合服務(wù)平臺(tái)勾選了吧？平臺(tái)上就不用操作什么了吧？

是的，不用勾選就是了哈

也就是說(shuō)等我有銷項(xiàng)，需要認(rèn)證那月，我去增值稅發(fā)票綜合服務(wù)平臺(tái)勾選，如果平時(shí)不認(rèn)證，增值稅發(fā)票綜合服務(wù)平臺(tái)不用像申報(bào)那樣，即使沒(méi)稅也要0申報(bào)，不認(rèn)證增值稅發(fā)票綜合服務(wù)平臺(tái)不用管就行了，是嗎？

是的，不認(rèn)證就不用管他

老師，那我增值稅附表二進(jìn)項(xiàng)稅那張表怎么填，寫(xiě)0還是寫(xiě)我的待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額數(shù)？

沒(méi)有認(rèn)證什么都不用填，直接保存就是

老師，用了待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額之后，我的應(yīng)交稅費(fèi)成了負(fù)數(shù)，不知道哪里出問(wèn)題了？怎么成負(fù)數(shù)了？

你看不慣那個(gè)負(fù)數(shù)，就把應(yīng)交稅費(fèi)的余額填在其他流動(dòng)資產(chǎn)顯示

應(yīng)交稅費(fèi)的余額是負(fù)數(shù)是對(duì)的，是嗎？

是的，那個(gè)余額很正常的哈