我做了有利潤(rùn)，結(jié)轉(zhuǎn)完損益后計(jì)算應(yīng)交企業(yè)所得稅額有多少，把數(shù)給計(jì)提后再結(jié)轉(zhuǎn)所得稅，這樣利潤(rùn)表數(shù)變小了

如果你那樣的話，最后所得稅應(yīng)該是不對(duì)的不對(duì)

嗯，所以請(qǐng)教老師正確的順序是怎么寫(xiě)分錄

正確的，就是你可以先結(jié)轉(zhuǎn)一下利潤(rùn)的損益得到本年利潤(rùn)的金額，然后再具體所得稅之后再重新結(jié)轉(zhuǎn)

老師，我也是這么做的，報(bào)表按所得稅結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)后的還是按結(jié)轉(zhuǎn)之前的？

嗯對(duì)，報(bào)表的話是結(jié)轉(zhuǎn)之前的

好的，明白了

謝謝老師

不客氣的，早點(diǎn)休息