銷售一批西裝，取得不含稅價(jià)款100萬(wàn)元銷售一批連衣裙價(jià)稅合計(jì)收取11.3萬(wàn)元 向委托方收取加工費(fèi)5萬(wàn)元，稅金55萬(wàn)元支付水電費(fèi)取得專用發(fā)票上注明的稅金0.68萬(wàn)元，稅控發(fā)票已認(rèn)證。 購(gòu)進(jìn)原料，取得稅控專用發(fā)票上注明的稅金8萬(wàn)元，貨已入庫(kù)，稅控發(fā)票已認(rèn)證。零售邊角料取得現(xiàn)金收入0.339萬(wàn) 支付鐵路部門(mén)運(yùn)費(fèi)0.98萬(wàn)元，建設(shè)基金0.02萬(wàn)元，裝卸費(fèi)0.5萬(wàn)元，已取得運(yùn)輸部門(mén)發(fā)票 給每位職工定做一套服裝，以福利性質(zhì)發(fā)給職工。成本總額5萬(wàn)元，本企業(yè)和其他企業(yè)均無(wú)同類服裝銷售價(jià)格。 售給小規(guī)模納稅人一批服裝，開(kāi)具的普通發(fā)票上注明的價(jià)款2.26萬(wàn)元。 上期留抵稅額2萬(wàn)元。計(jì)算該服裝廠當(dāng)期允許抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額、銷項(xiàng)稅額和應(yīng)納的增值稅稅額