就是2019年跟2021年虧損的和

那從這個(gè)表中能看出明年還有需要彌補(bǔ)的嗎？

這里看，你的虧損已經(jīng)彌補(bǔ)完了

意思是明年匯算不需要核算彌補(bǔ)的了，只需要看2023年整年發(fā)生的收入，成本，費(fèi)用就可以了？

是的，2023年只看當(dāng)年實(shí)現(xiàn)的利潤(rùn)

核算下多交了還會(huì)退稅？

會(huì)退的，匯算清繳的時(shí)候退

現(xiàn)在是不是也能核算出來(lái)明年匯算的時(shí)候是退還是交？

其實(shí)只要你做賬對(duì)的話，匯算清繳只是會(huì)被審計(jì)調(diào)整一些不能稅前扣除之類的數(shù)據(jù)，大概率都是準(zhǔn)的了

一般會(huì)退稅嗎？

不一定，有的會(huì)補(bǔ)，比如你如果有招待費(fèi)，還有超額的其他，可能都會(huì)補(bǔ)

那個(gè)表就可以看出明年匯算的時(shí)候，彌補(bǔ)以前年度虧損那一欄是空的嗎？

就我給你畫圈的哪行，如果還有的彌補(bǔ)，就不會(huì)是0

你可以打開(kāi)2021年的看看，人家是有余額的

意思就是明年沒(méi)有彌補(bǔ)了是吧？

這個(gè)圈住的數(shù)據(jù)是怎么來(lái)的？

是的，明年沒(méi)得彌補(bǔ)了

這個(gè)你要看一下a105070這個(gè)表

應(yīng)該是你屬于小微企業(yè)減免的稅額

嗯，是，一般匯算的時(shí)候是不是就調(diào)增個(gè)業(yè)務(wù)招待費(fèi)，調(diào)增后交所得稅也不會(huì)太多吧？

還有那些沒(méi)票的業(yè)務(wù)也會(huì)被調(diào)

預(yù)交的所得稅也是就減最后一季度交的吧？

預(yù)交的所得稅也是就減最后一季度交的吧？

他會(huì)算個(gè)全年的給你，然后退差額