問題已解決
98 偉達公司是一般納稅人,主要從事生產實木地板業(yè)務, 適用的消費稅稅率5%2月份該公司發(fā)生如下業(yè)務(答案保留兩位小數(shù)):(1)外購原材料一批,貨款已付并驗收入庫,從供貨方取得增值稅專用發(fā)票上注明的增值稅稅額為25300元,另支付運費8000元, 運輸單位已開具運輸發(fā)票。(2)銷售一批實木地板,取得銷售收入554500元(含增值稅)。(3)月初增值稅進項稅額余額3200元,取得專用發(fā)票已經過稅務機關認證并申報抵扣,取得運輸發(fā)票已經稅務機關比對,實木地板消費稅稅率5%。要求:根據(jù)上述材料,回答下列問題。(1)計算2月份增值稅銷項稅額。(2)計算,_月份可抵扣的進項稅額。(3)計算2月應繳納的增值稅額。(4)計算2月應繳納的消費稅額。



你好,稍等,馬上計算。
2024 01/10 19:16

郭老師 

2024 01/10 19:21
銷項稅額554500/1.13*13%=63792.04
進項稅額=25300

郭老師 

2024 01/10 19:21
本月繳納的增值稅等于63792.04減25300減3200。

郭老師 

2024 01/10 19:21
本月繳納的消費稅554500/1.13*5%
